الواقع الجديد: ماذا تعني ضريبة الشركات الإماراتية بالنسبة لنفقاتك
منذ تطبيق ضريبة الشركات في الإمارات العربية المتحدة، والتي تم تحديدها بنسبة 9٪، ركز العديد من أصحاب الأعمال على فهم المعدل نفسه. ولكن في الواقع، فإن التحدي الأكبر ليس النسبة المئوية التي تدين بها، إنه يثبت النفقات التي يمكنك خصمها.
مع الجديد قانون الضرائب الإماراتي، يتم خصم التكاليف المتعلقة بالأعمال فقط. وهذا يعني أنه يجب على شركتك تتبع كل النفقات وتبرير كل مطالبة والتأكد من أن جميع السجلات المالية دقيقة وجاهزة للتدقيق.
لم تعد هذه مجرد مشكلة تتعلق بالفريق المالي؛ إنها أولوية تشغيلية. لا تواجه الشركات التي تفشل في التكيف الخصومات المفقودة فحسب، بل أيضًا العقوبات المحتملة بموجب الامتثال لاتفاقية التجارة الحرة في الإمارات العربية المتحدة.
لماذا لم تعد سجلات النفقات «الجيدة بما فيه الكفاية» جيدة بما فيه الكفاية
في الماضي، كانت العديد من الشركات الصغيرة والمتوسطة تدير النفقات من خلال خليط من الإيصالات عبر البريد الإلكتروني وسجلات جداول البيانات وصندوق الأحذية الشهير المليء بالفواتير. في ظل النظام الضريبي الجديد للشركات، يعد هذا النهج مسؤولية خطيرة.
ال الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA) تتوقع الآن أن تحتفظ الشركات بسجلات واضحة ومنظمة ويمكن التحقق منها. هذا يعني أن أيام التتبع غير الرسمي قد انتهت. إذا كانت سجلاتك لا تفي بالمعيار المطلوب، فإنك تخاطر بما يلي:
- خسارة الخصومات الصالحة
- مواجهة عمليات التدقيق والعقوبات
- الإضرار بالثقة مع السلطات الضريبية
باختصار، لم تعد إدارة النفقات الفوضوية مزعجة فحسب؛ بل إنها مكلفة.
مفتاح الامتثال: إثبات ما هو قابل للخصم «كليًا وحصريًا»
كانت اتفاقية التجارة الحرة واضحة: المطالبة بمصروفات الأعمال على النحو التالي قابلة للخصم من ضريبة الشركات، يجب أن يكون «كليًا وحصريًا» للاستخدام التجاري. هذا هو المعيار الذي سيستخدمه المدققون لتحديد ما إذا كانت الخصومات الخاصة بك صالحة.
يبدو الأمر بسيطًا، ولكن هنا تعاني معظم الشركات الصغيرة والمتوسطة.
كيف يمكنك إثبات أن الوجبة أو الرحلة أو الاشتراك كان حقًا للعمل؟ كيف تبرر الخصومات عندما تكون السجلات مبعثرة أو غير واضحة؟
هذا هو المكان التتبع الآلي للنفقات يصبح ضروريًا.
متطلبات اتفاقية التجارة الحرة للسجلات «الجاهزة للتدقيق»
تتطلب اتفاقية التجارة الحرة أن تحافظ الشركات الإماراتية على السجلات المالية لضريبة الشركات أغراض بحد أدنى سبع سنوات. يجب أن تظهر هذه السجلات بوضوح:
- ما تم شراؤه
- لماذا تم شراؤها
- من وافق عليها
- أن التكلفة كانت مرتبطة بالأعمال
إذا لم تتمكن من تقديم هذا المستوى من التفاصيل، فقد ترفض اتفاقية التجارة الحرة الخصومات الخاصة بك؛ أو الأسوأ من ذلك، تطبيق العقوبات.
مع بيمو، يتم تسجيل كل معاملة تلقائيًا وتصنيفها وربطها بإيصال؛ مما يجعل سجلاتك ليست كاملة فحسب، بل جاهزة للتدقيق من اليوم الأول.
كيف يفشل التتبع اليدوي للنفقات في اختبار ضريبة الشركات
قد تبدو الأنظمة اليدوية مألوفة، ولكنها تنطوي على مخاطر جسيمة بموجب قانون الضرائب الجديد.
المخاطرة 1: الإيصالات المفقودة والخصومات المفقودة
لنفترض أن رئيس قسم يستضيف عشاءًا للعميل بقيمة 5,000 درهم إماراتي؛ لكن الإيصال مفقود. لم يعد من الممكن المطالبة بهذه المصاريف، مما يعني أن نشاطك التجاري يدفع ضريبة بنسبة 9٪ على هذا المبلغ دون داع.
بدون وثائق مناسبة، يصبح كل إيصال مفقود فرصة ضائعة لتقليل فاتورتك الضريبية.
الخطر 2: البيانات غير الدقيقة وأخطاء التسجيل
تعتمد معظم الأنظمة المستندة إلى Excel على الإدخال اليدوي للبيانات. يؤدي ذلك إلى حدوث أخطاء؛ فئات خاطئة وإجماليات غير صحيحة وإيصالات تم تجاهلها.
حتى الأخطاء الصغيرة يمكن أن ترفع العلامات الحمراء أثناء التدقيق. إذا تم اختيارك للمراجعة، فقد تؤدي البيانات الفوضوية إلى العقوبات الضريبية في الإمارات أو حتى التعقيدات القانونية.
الخطر 3: الخلط بين الأعمال والنفقات الشخصية
عندما يستخدم الموظفون البطاقات الشخصية لمشتريات الأعمال، يصبح من المستحيل تقريبًا إثبات النفقات التي كانت مرتبطة حقًا بالأعمال.
هذه علامة حمراء كبيرة للمدققين. غالبًا ما تؤدي الخطوط غير الواضحة بين الإنفاق الشخصي والمهني إلى رفض الخصومات والتدقيق الدقيق.
مع بطاقات بيمو للشركات، يمكن تتبع كل معاملة وتصنيفها وربطها بحساب تجاري؛ بدون مناطق رمادية.
كيف تنشئ الأتمتة بيانات «جاهزة للضرائب» من اليوم الأول
بدلاً من التدافع خلال موسم الضرائب، يمكن للشركات استخدام الأتمتة للتحضير على مدار العام. مع PEMO.io، تكون سجلاتك متوافقة في اللحظة التي يتم فيها إجراء المصروفات.
الخطوة 1: احصل على كل إيصال في نقطة البيع
يتطلب تطبيق Pemo للجوال وبطاقات الشركات من الموظفين تحميل إيصال لكل عملية شراء في وقت المعاملة. هذا يعني:
- لا توجد إيصالات مفقودة
- كل حساب له دليل
- لا مزيد من مطاردة الموظفين في نهاية الشهر
يتم إرفاق الإيصالات تلقائيًا بالمعاملة في المنصة، مما يمنحك مسارًا ورقيًا رقميًا كاملاً.
الخطوة 2: التصنيف التلقائي للنفقات لإعداد تقارير دقيقة
في كل مرة يتم فيها إجراء معاملة، بيمو يطبق تلقائيًا الفئة المناسبة بناءً على نوع التاجر والقواعد المخصصة. هذا يجعل من السهل إنشاء بيئة نظيفة ومنظمة تقرير للمحاسب الخاص بك مع جميع نفقات الأعمال المؤهلة.
إنها أسرع طريقة لتحديد ما هو قابل للخصم؛ والدفاع عنه بثقة.
الخطوة 3: إنشاء تقارير فورية جاهزة للتدقيق
عندما تطلب اتفاقية التجارة الحرة الوثائق، لن تحتاج إلى قضاء أسابيع في سحب السجلات من أنظمة مختلفة. باستخدام Pemo، يمكنك إنشاء تقرير كامل في دقائق؛ مع تضمين كل إيصال وفئة ومسار موافقة.
هذه هي الطريقة التي تنتقل بها من الامتثال التفاعلي إلى الامتثال الاستباقي.
الخلاصة: تحويل التزامك الضريبي إلى ميزة مالية
لا يجب أن يكون الامتثال لضريبة الشركات في الإمارات العربية المتحدة عبئًا. في الواقع، إنها فرصة.
باستخدام الأدوات المناسبة، لن تحافظ على امتثالك فحسب؛ بل ستحصل على نظرة ثاقبة في الوقت الفعلي عن الشؤون المالية لشركتك. يمكنك تحديد الاتجاهات وتقليل الفاقد وتحسين التدفق النقدي.
يساعدك Pemo على بناء نظام دقيق وفعال وكامل جاهز للتدقيق؛ دون إضافة التعقيد أو الإجهاد.
اجعل عملك «جاهزًا لضريبة الشركات» مع Pemo
الموعد النهائي الضريبي قادم بسرعة. هل سجلاتك جاهزة؟
احجز عرضًا توضيحيًا مع Pemo اليوم لبناء نظام موثوق وآلي لتتبع النفقات يجعل الامتثال سهلاً؛ ويمنحك الوضوح المالي الكامل.
